總賬系統中已經使用的科目設置輔助核算
文章導讀：當一個科目已經錄入期初余額和本期發生額后，由于精細核算的需求，要啟用輔助核算。如何設置？例：“其它應收款”科目期初余額100元，本期借方發生200元，憑證已經記賬。因為該企業“其它應收款”主要
當一個科目已經錄入期初余額和本期發生額后，由于精細核算的需求，要啟用輔助核算。如何設置？
例：“其它應收款”科目期初余額100元，本期借方發生200元，憑證已經記賬。因為該企業“其它應收款”主要是核算員工預借差旅費和歸還差旅費。公司老板就想知道，哪個員工有多少差旅費沒有歸還。那么，這時就要把“其它應收款”科目設置為“個人往來”的。如何設置？
處理步驟：
圖2-5 錄入“其它應收款”的期初余額
圖2-6 修改憑證的上輔助信息
注意：上述的操作步驟，看似簡單，但一旦操作不當，容易造成數據數據（對賬不平）。下面就把誤操作給大家展示出來，在以后的操作過程中應避免。
不正確的步驟及現象：
引申：年度結轉后，總賬期初余額也會出現總賬和輔助明細賬對賬不平的情況，可以參照上述的修改方法。
例：年度結轉后，總賬和客戶往來明細賬對賬不平是。錯誤報告中顯示：應收賬款科目總賬250元，明細賬200元。試算平衡，說明總賬數據是正確的。很可能在年度結轉過程中少結轉了一行明細記錄。
修改步驟：
注意：如果開始試算不平衡，明細記錄合計數正確，總賬數不正確。則修改步驟操作到第（3）步即可。
樂山新益友科技有限公司，用友-暢捷通軟件暢捷服務聯盟3S店，操作過程如遇問題，請電話：0833-2446963或400-7022-788
例：“其它應收款”科目期初余額100元，本期借方發生200元，憑證已經記賬。因為該企業“其它應收款”主要是核算員工預借差旅費和歸還差旅費。公司老板就想知道，哪個員工有多少差旅費沒有歸還。那么，這時就要把“其它應收款”科目設置為“個人往來”的。如何設置？
處理步驟：
- 反記(ji)賬(zhang)，取消憑證審核和出納簽(qian)字(zi)；
- 進(jin)入總賬(zhang)期(qi)初余額中，把“其(qi)它(ta)應(ying)收款(kuan)”的期(qi)初數100清空
- 在會(hui)計科(ke)目中，把“其它應(ying)收款”設置為個人往來輔助(zhu)核算(suan)(suan)（會(hui)提示：“此(ci)科(ke)目已使用，修改輔助(zhu)核算(suan)(suan)可能會(hui)造成數(shu)據錯誤！是否繼(ji)續？”，點擊“確定(ding)”按鈕）；
- 期(qi)初(chu)余額界(jie)面，“其它應收款”科目顯示為藍色，
圖2-5 錄入“其它應收款”的期初余額
- 在填制憑證中，找到有“其它應收款”科目的憑證，選中“其它應收款”分錄，雙擊憑證右下角的
，錄入輔助信息。如圖2-6所示。
圖2-6 修改憑證的上輔助信息
- 重新對(dui)憑證審核(he)、出(chu)納(na)簽字，記賬。
注意：上述的操作步驟，看似簡單，但一旦操作不當，容易造成數據數據（對賬不平）。下面就把誤操作給大家展示出來，在以后的操作過程中應避免。不正確的步驟及現象：
- 反記賬，取消(xiao)憑證審核和出納簽字(zi)；
- 在會(hui)計科目中，把“其它(ta)應收(shou)款”設置為(wei)個人往來輔(fu)助核算；（此時(shi)的(de)現(xian)象：在期(qi)(qi)初余(yu)額(e)界面，“其它(ta)應收(shou)款”科目顯示為(wei)藍色(se)，表示輔(fu)助核算的(de)科目，輔(fu)助核算的(de)科目是不能直接修改期(qi)(qi)初余(yu)額(e)的(de)，所以“其它(ta)應收(shou)款”的(de)期(qi)(qi)初余(yu)額(e)100元無法刪除。）
- 雙擊“其它應收(shou)款”的(de)期初數(shu)，彈出個(ge)人往來(lai)(lai)期初錄(lu)(lu)入(ru)界面，錄(lu)(lu)入(ru)張三(san)40元(yuan)；李四60元(yuan)。（此時的(de)現象：退出個(ge)人往來(lai)(lai)期初錄(lu)(lu)入(ru)界面，則“其它應收(shou)款”期初余額為200元(yuan)。但明細記錄(lu)(lu)中顯示的(de)是100元(yuan)，這樣就(jiu)造成了“總(zong)賬和個(ge)人往來(lai)(lai)輔助(zhu)賬對賬不平(ping)”。）如圖2-7所示：
引申：年度結轉后，總賬期初余額也會出現總賬和輔助明細賬對賬不平的情況，可以參照上述的修改方法。
例：年度結轉后，總賬和客戶往來明細賬對賬不平是。錯誤報告中顯示：應收賬款科目總賬250元，明細賬200元。試算平衡，說明總賬數據是正確的。很可能在年度結轉過程中少結轉了一行明細記錄。
修改步驟：
- 到會計(ji)科目中，把“應收(shou)賬款”的客戶往來輔助(zhu)核算取(qu)消(xiao)；
- 到(dao)總賬期初(chu)余額界面，這時“應(ying)收(shou)賬款”的期初(chu)數是可以修改(gai)(gai)的。修改(gai)(gai)為與明細記錄(lu)合計一致(zhi)（不管明細記錄(lu)合計是否正(zheng)確）。本例中(zhong)修改(gai)(gai)為200元。
- 再到會(hui)計(ji)科(ke)目中，把“應收賬款”科(ke)目設置為客戶(hu)往來輔助核算；
- 再到總賬期初(chu)余(yu)額(e)中，雙擊“應收賬款(kuan)”得期初(chu)數，參照(zhao)上年(nian)末應收賬款(kuan)的客戶往來(lai)明細(xi)記(ji)(ji)錄(lu)，在(zai)這里(li)補加記(ji)(ji)錄(lu)，或者修改記(ji)(ji)錄(lu)金額(e)。使“應收賬款(kuan)”科(ke)目期初(chu)余(yu)額(e)為250元。（還要保證試算平衡）。
注意：如果開始試算不平衡，明細記錄合計數正確，總賬數不正確。則修改步驟操作到第（3）步即可。樂山新益友科技有限公司，用友-暢捷通軟件暢捷服務聯盟3S店，操作過程如遇問題，請電話：0833-2446963或400-7022-788
上一篇：出納通不能自動備份
下一篇：銷售開票時選單頁面發貨單顯示不全
